Kaufnebenkosten
Zusätzliche Kosten beim Kauf einer Immobilie
Beim Kauf einer Immobilie entstehen neben dem eigentlichen Kaufpreis weitere Ausgaben. Zu den typischen Kaufnebenkosten gehören insbesondere Grunderwerbsteuer sowie Notar- und Grundbuchkosten. Wird ein Makler eingeschaltet, kann zusätzlich eine Maklerprovision anfallen. Diese Kosten sollten bereits bei der Finanzierung einer Immobilie berücksichtigt werden.
Was sind Kaufnebenkosten?
Kaufnebenkosten sind zusätzliche Kosten, die neben dem vereinbarten Kaufpreis einer Immobilie entstehen. Sie erhöhen den tatsächlichen finanziellen Aufwand eines Immobilienerwerbs und sollten deshalb von Anfang an in die Finanzierungsplanung einbezogen werden.
Zu den wesentlichen Kaufnebenkosten gehören die Grunderwerbsteuer sowie Kosten für Notar und Grundbuch. Wird die Immobilie über einen Makler vermittelt und besteht eine entsprechende Provisionspflicht, kommt zusätzlich die Maklerprovision hinzu.
Je nach Kauf und Finanzierung können weitere Ausgaben entstehen, beispielsweise Kosten im Zusammenhang mit der Eintragung einer Grundschuld. Die konkrete Höhe der gesamten Kaufnebenkosten hängt deshalb unter anderem vom Bundesland, Kaufpreis, Maklervertrag und der Finanzierung ab.
Welche Kaufnebenkosten fallen beim Immobilienkauf an?
Zu den typischen Kaufnebenkosten gehören zunächst die Grunderwerbsteuer sowie Notar- und Grundbuchkosten. Die Grunderwerbsteuer wird auf Grundlage der steuerlich maßgeblichen Gegenleistung berechnet und unterscheidet sich aufgrund verschiedener Steuersätze zwischen den Bundesländern.
Zusätzlich kann eine Maklerprovision anfallen. Deren Höhe und Verteilung hängen unter anderem von der jeweiligen Vereinbarung und den gesetzlichen Rahmenbedingungen ab. Bei einer Finanzierung können außerdem Kosten für die Bestellung und Eintragung einer Grundschuld entstehen. Käufer sollten deshalb nicht ausschließlich mit dem eigentlichen Immobilienpreis kalkulieren.
Die gesamten Kaufnebenkosten lassen sich nicht mit einem für jeden Immobilienkauf identischen Prozentsatz angeben. Allein die Grunderwerbsteuer unterscheidet sich je nach Bundesland. Hinzu kommen Notar- und Grundbuchkosten sowie gegebenenfalls eine Maklerprovision und Finanzierungskosten.
Bei der Budgetplanung sollte deshalb für jede Kostenposition separat kalkuliert werden. Bei Immobilien in Niedersachsen beträgt die Grunderwerbsteuer derzeit beispielsweise 5 Prozent der maßgeblichen Bemessungsgrundlage. Bereits dieser Posten erhöht den benötigten Kapitalbedarf somit spürbar über den eigentlichen Kaufpreis hinaus.
Wie hoch sind die Kaufnebenkosten?
Wer bezahlt die Kaufnebenkosten?
Ein großer Teil der Kaufnebenkosten wird typischerweise vom Käufer getragen. Dazu zählen insbesondere die Grunderwerbsteuer sowie die mit dem Eigentumserwerb verbundenen Notar- und Grundbuchkosten. Bei einer Finanzierung trägt der Käufer regelmäßig auch die mit seiner Grundschuld verbundenen Kosten.
Bei Maklerkosten kommt es auf den jeweiligen Fall und die getroffenen Vereinbarungen an. Für den Verkauf von Wohnungen und Einfamilienhäusern an Verbraucher gelten zudem gesetzliche Vorgaben zur Verteilung der Maklerkosten. Deshalb lässt sich nicht für jeden Immobilienkauf pauschal dieselbe Kostenverteilung angeben.
Können Kaufnebenkosten mitfinanziert werden?
Ob eine Bank die Kaufnebenkosten vollständig oder teilweise mitfinanziert, hängt von der individuellen Finanzierung ab. Faktoren wie Eigenkapital, Einkommen, Bonität, Immobilienwert und Beleihung können dabei eine Rolle spielen. Eine Finanzierung über den reinen Immobilienwert hinaus stellt für die Bank grundsätzlich ein höheres Risiko dar.
Häufig wird daher zumindest ein Teil der Kaufnebenkosten aus Eigenkapital getragen. Käufer sollten frühzeitig mit ihrer Bank oder Finanzierungsberatung klären, welcher Eigenkapitalanteil erforderlich ist und welcher Gesamtbetrag einschließlich aller Nebenkosten finanziell tragbar ist.
Warum sollten Kaufnebenkosten frühzeitig eingeplant werden?
Kaufnebenkosten erhöhen den tatsächlichen Kapitalbedarf deutlich über den reinen Kaufpreis einer Immobilie hinaus. Wer beispielsweise ausschließlich mit dem Kaufpreis kalkuliert, kann bei Grunderwerbsteuer, Notar, Grundbuch und einer möglichen Maklerprovision schnell mit zusätzlichen Kosten im fünfstelligen Bereich konfrontiert werden.
Eine vollständige Kalkulation sollte deshalb bereits vor der Immobiliensuche beziehungsweise spätestens vor einer konkreten Kaufentscheidung erfolgen. Gleichzeitig ist es sinnvoll, frühzeitig mit der finanzierenden Bank zu klären, welcher Anteil der Gesamtkosten aus Eigenkapital getragen werden soll und welcher Finanzierungsrahmen tatsächlich zur Verfügung steht.
Häufige Fragen zum Thema Kaufnebenkosten
Wie hoch ist die Grunderwerbsteuer in Niedersachsen?
In Niedersachsen beträgt der Grunderwerbsteuersatz derzeit 5 Prozent der maßgeblichen Bemessungsgrundlage.
Gehören Notarkosten zu den Kaufnebenkosten?
Ja. Die für den Immobilienkauf und dessen Abwicklung anfallenden Notar- und Grundbuchkosten zählen zu den typischen Kaufnebenkosten.
Gehört die Maklerprovision zu den Kaufnebenkosten?
Wenn für den Käufer aufgrund des konkreten Immobiliengeschäfts eine Maklerprovision anfällt, zählt auch diese zu seinen zusätzlichen Erwerbskosten.
Kann man Kaufnebenkosten steuerlich absetzen?
Das hängt insbesondere von der Nutzung der Immobilie und der jeweiligen Kostenart ab. Bei vermieteten Immobilien können andere steuerliche Regeln gelten als bei selbst genutzten Immobilien.